María Antonia López M. [email protected]
El presidente del Consejo Superior de la Contraloría, Guillermo Argüello Poessy, declinó emitir opinión sobre el resumen ejecutivo del informe que el Banco Mundial hizo del Banco Nicaragüense de Industria y Comercio (BANIC) ya que se encontraba fuera de su oficina y no tenía el documento a la vista.
Según el contralor colegiado José Pasos, el resumen que ellos tienen lo consiguieron extraoficialmente, pues el Ministro de Hacienda, Esteban Duque Estrada, se ha escudado en el sigilo bancario para no entregar ni el informe completo ni el resumen, al Organo de Control.
A juicio de Pasos, el resumen ejecutivo refleja “bastantes irregularidades” en la otorgación de préstamos sobre la base de garantías poco claras.
“Supongo que en el informe (completo) aparece la lista de acreedores no confiables y que por esa razón no quieren darlo a conocer”, dijo Pasos, confirmando que el resumen ejecutivo fue filtrado extraoficialmente al órgano fiscalizador.
Pasos criticó al Banco Mundial por demandar transparencia al gobierno de Nicaragua y no demostrar la misma transparencia para dar a conocer el informe de la privatización del BANIC, “con lo cual ocultan información al pueblo nicaragüense.
Por su parte, Francisco Ramírez, que es el contralor colegiado que tiene a su cargo las auditorías, dio la impresión de ser el menos enterado del asunto, pues argumentó que se trata de un documento “sin paternidad” y sin firmas responsables, cuando el propio Duque Estrada reconoció a LA PRENSA que es un documento elaborado en el Ministerio de Hacienda.
A inicios del mes, Argüello Poessy dio un plazo de cinco días al presidente del Banco Central, Noel Ramírez, al ministro de Hacienda, Duque Estrada y a Noel Sacasa, de la Superintendencia de Bancos, para que le enviaran una copia del informe del Banco Mundial, pero fue denegado por Duque Estrada. Se dice que solamente hay cinco copias del informe en el país.
Según Duque Estrada él no puede revelar el informe por estar protegido por el sigilo bancario.
Este es el segundo intento que hace la Contraloría por conocer en detalle lo sucedido con la cartera de préstamos en el BANIC antes de su privatización parcial. Hace un año el ente fiscalizador declaró nula la licitación de la venta de las acciones lo que provocó luego de una serie de denuncias periodísticas, la intención de realizar una auditoría, acción que fue impedida por las nuevas autoridades del banco.
HICIERON «CHARANGA» CON EL BANCO
El informe evaluativo del BANIC señala en tres partes las irregularidades encontradas durante el estudio que hiciera el Banco Mundial:
Deficiencia en otorgamiento de préstamos:
– Hubo grandes deficiencias en el análisis de crédito, autorización y seguimiento.
– Las decisiones de otorgar préstamos se dieron sin un apropiado análisis de crédito.
– Los archivos de crédito no contenían información sobre la capacidad del deudor para pagar, su liquidez o viabilidad.
– Cuando había documentación sobre los deudores era generalmente deficiente en cuanto al propósito del préstamo
– Las deficiencias de los archivos, particularmente en los préstamos más grandes, fueron sistemáticas.
– La capacidad, liquidez y solvencia de los deudores no fueron consideradas por el BANIC.
Deficiencia de la Junta Directiva:
– Los préstamos fueron aprobados unánimemente por la Junta Directiva, pero la información no refleja que la decisión se haya estudiado lo suficiente, o que se haya tomado en cuenta las recomendaciones de los funcionarios de las oficinas de crédito
– Se extendieron préstamos a empresas nuevas sin el debido análisis de perspectiva de negocios y sin la suficiente precaución.
– Algunos desembolsos fueron hechos antes de tomar las medidas de seguridad previas y algunas decisiones fueron influenciadas por presiones políticas.
– Los préstamos incrementaron durante el segundo período de 1998 acompañados de una flexibilización en las políticas de crédito.
– Algunas decisiones de la Junta Directiva no estaban soportadas por ninguna documentación e incluso parecen contradecir las recomendaciones bancarias.
Ausencia de Políticas de Contabilidad Apropiada:
– Las declaraciones financieras presentadas por los directivos del BANIC de noviembre de 1998 subestimaron grandemente las provisiones por préstamos perdidos.
– El registro de las transacciones de los Certificados de Pago que resultaron en las declaraciones financieras del 31 de enero de 1999 no se hicieron bajo un apropiado tratamiento de los Estándares de Contabilidad Internacional o de Nicaragua”.
