1- La negociación de las propiedades entre el Ministerio de Hacienda y Crédito Público y el Banic no está documentada. No existe documento oficial que formalice el acuerdo o proceso de negociación de compra-venta de propiedades, debido a que éstas se realizaron de manera verbal.
2- Propiedades con diferencias entre lo escriturado y lo inscrito en el Registro Público de los Bienes Inmuebles. Once propiedades presentan diferencias de áreas entre lo escriturado y lo inscrito en los Registros Públicos de la Propiedad de Inmuebles.
3- Existen propiedades de las cuales el Banic ya no era propietario por haberlas cedido a terceros. Dos propiedades le pertenecen a Orlando Rodríguez y a Héctor José Valenzuela Castillo, y el Banic las incluyó como parte de la negociación con el Estado.
4- Hay 132 propiedades no inscritas a favor del Estado.
5- Existen cuatro propiedades de las cuales no se han elaborado las escrituras a nombre del Estado, ya que dos fueron compensadas por tres propiedades incluidas en los Acuerdos Ministeriales que habían sido vendidas por el Banic a terceros y en dos de ellas existe promesa de venta y 3 embargos preventivos.
6- Dos propiedades tienen contratos de arriendo a largo plazo a favor del Banic y gravámenes consistentes en prenda agraria e hipotecas a favor del Banades.
7- El entonces Ministro de Hacienda y Crédito Público (Esteban Duque Estrada) autorizó la emisión total y entrega de los Certificados de pago Números 01-99, 02-99, 03-99,04-99, 05-99 y 01-2000 hasta por un valor de 48 millones 971 mil 938. 63, según el acuerdo ministerial 44-98, publicado en La Gaceta, Diario Oficial, del 12 de noviembre de 1998, y un pago con certificado número 01-2001 del acuerdo ministerial 39-2000 por la cantidad de 50 millones de córdobas, pese a que ciertas propiedades tenían al momento de la transacción vicios de legalidad tales como:
a) Los Certificados de Pago emitidos a favor del Banic se entregaron sin haberse obtenido de previo los avalúos periciales de las propiedades negociadas.
b) Existen 16 propiedades que se pagaron con montos mayores al valor de los préstamos recuperados por el Banco y a los valores periciales.
c) Existen 32 propiedades por las que el Estado pagó el equivalente a la deuda de los clientes embargados por el Banic, incluyendo costos legales del juicio, pago de impuestos e inscripción de escrituras.
d) Se registran 39 propiedades que el Banic requirió con acción de pago y que fueron adjudicadas y registradas a su favor, con fecha posterior a la emisión del Acuerdo Ministerial que legaliza la transacción.
e) Existen 96 propiedades que se negociaron a un precio de venta mayor de lo que establece el acuerdo presidencial 482-2000.
