- Informe de auditoría de la Contraloría determinó presunción de responsabilidad penal a Byron Jerez por perjuicio económico al Estado hasta por 6.7 millones de córdobas
- Jerez financió con el mecanismo de notas de crédito de la DGI a favor de Mayco, las remodelaciones en el PLC, propiedades suyas y de Alemán
Jorge Loáisiga [email protected]
Un informe de auditoría de la Contraloría General de la República (CGR) estableció presunción de responsabilidad penal contra el ex Director General de Ingresos, Byron Jerez, quien financió remodelaciones en sus propiedades, las de Arnoldo Alemán y en la sede del Partido Liberal Constitucionalista (PLC), con fondos del Estado.
Aunque el informe de la Contraloría con fecha del 2 de junio de 2003 no especifica que las propiedades en las que se hicieron las remodelaciones sean de Jerez, Alemán y el PLC, investigaciones policiales y peritajes ordenados por la juez Juana Méndez, sí demostraron ese vínculo antes que la CGR realizara la auditoría.
La Dirección General de Ingresos (DGI) emitió entre el 30 de mayo y el 22 de junio de 2000 tres notas de crédito por la suma de 6.7 millones de córdobas a favor de la empresa Materiales y Construcción S.A. (Mayco). Ese dinero que salió de las arcas del Estado mediante oscuras e injustificables operaciones financieras entre la DGI y Mayco, fue utilizado para pagar las mencionadas remodelaciones.
Un informe de auditoría de la CGR sobre el caso al que tuvo acceso LA PRENSA señala que hubo perjuicio económico contra el Estado por C$ 6.7 millones de córdobas, y el responsable de ese perjuicio es Jerez.
LE FALTAN OTRAS SIETE CAUSAS
Jerez fue encontrado culpable, el viernes pasado por un jurado de conciencia por el delito de fraude contra el Estado en el caso de los “checazos”, destapado en marzo del 2000 por LA PRENSA. El reo tiene otras siete causas pendientes, entre ellas, lavado de dinero, en el que no hay jurado de conciencia.
De acuerdo con el informe de auditoría de la entidad fiscalizadora, la DGI bajo la administración de Jerez y por instrucciones suyas, emitió tres notas de crédito a favor de Mayco hasta por la suma de 6.7 millones de córdobas, sin que la empresa beneficiaria presentara créditos a su favor que justificaran los créditos.
Las investigaciones de la CGR determinaron que la emisión de las notas de crédito se efectuó para cancelar servicios a la empresa Sistemas Dinámicos Publicidad.
Según comunicación del cuatro de mayo de 2000, Maribel Urcuyo Torres, Gerente General de Sistemas Dinámicos, le confirmó a Sebastián Martínez, Gerente General de Mayco, que había logrado negociar con la DGI el pago de adeudos que el Estado era en deberle, para lo cual la DGI emitiría créditos a favor de Mayco S.A., hasta por C$ 6,748,475, los que serían aplicados al pago de sus impuestos. A su vez, Mayco debía acreditarle este valor a la cuenta de Sistemas Dinámicos de Publicidad como cancelación de algunos proyectos que le debían.
Pese a que Sistemas Dinámicos Publicidad, como su nombre lo indica, es una empresa que se especializa en trabajos de publicidad y mercadeo, los proyectos a los cuales se refiere en la carta son trabajos de construcción: La Montaña, Lomas Verdes, Vimsa, El Hormiguero, Muros Las Colinas, Las Peñas, Las Lajas, Las Barrancas-Santo Domingo y El Caracol.
En su mayoría, estos “proyectos” están vinculados a la familia Alemán, a Byron Jerez y el PLC, según investigaciones realizadas por la Policía Nacional y auditorías ordenadas por la juez primero de Distrito del Crimen de Managua, Juana Méndez.
En el caso del proyecto denominado “Vimsa”, se trata de la sede del PLC ubicada en Carretera Sur, el cual tuvo un costo de 169 mil dólares, equivalentes a más de dos millones de córdobas.
En el caso de Las Barrancas-Santo Domingo se trata de proyectos de construcción en propiedades de Byron Jerez. Los otros serían de la familia Alemán.
Sin embargo, Urcuyo manifestó en una declaración jurada a las actuales autoridades de la DGI, que en abril de 2000, su empresa, Sistemas Dinámicos Publicidad, lo que hizo fue presentar a la DGI un proyecto de campaña publicitaria por 6.7 millones de córdobas, el que fue aceptado verbalmente, pero jamás llegó a ejecutarse, aunque sí le plantearon la forma de pago a través de las notas de crédito a favor de Mayco.
“Sistema Dinámico no recibió de Mayco S.A. ni un solo centavo en concepto del proyecto en mención, así como tampoco materiales de construcción”, dice la declaración jurada de Urcuyo.
“En tal sentido, no nos fue posible comprobar que la DGI suscribiera contrato con la empresa Sistemas Dinámicos Publicidad por el monto de C$ 6,748,475.15, tampoco comprobamos que existiera otra obligación por dicho concepto y monto que justificara la emisión de las notas de crédito a favor de Mayco S.A.”, señala por su parte la auditoría de la Contraloría.
PROYECTOS EN CONSTRUCCIÓN
Los auditores de la Contraloría lograron determinar que los 6.7 millones de córdobas emitidos por la DGI en notas de crédito fueron registrados en la contabilidad de Mayco como anticipo de clientes, con débito a la cuenta de impuestos acumulados por pagar, y finalmente ese monto fue cancelado contra la cuenta contable de Mayco, denominada, “Proyectos en Construcción”, con cargo a los proyectos VIMSA, Las Peñas, Las Lajas, Las Barrancas-Santo Domingo y El Caracol.
El principal hallazgo de los auditores de la DGI es un faltante de 6.7 millones de córdobas, al haber emitido e implantado notas de crédito y resolución de crédito a favor de Mayco S.A., sin que existieran créditos fiscales a su favor ni base legal para ello.
ACUSACIONES MUTUAS
Lo único que dijo Byron Jerez a los auditores de la Contraloría, en este caso, es que quien había autorizado las notas de crédito fue Sergio Centeno Caffarena, ex Administrador de Rentas de Grandes Contribuyentes, pero este último responsabilizó a Jerez de haber autorizado por escrito que se registrara el crédito en la cuenta de Mayco.
